内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:5.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：存货管理-生产成本失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司生产成本核算的管理。1.2控制目的使生产成本核算流程标准化以保证：成本归集的准确性成本分摊的准确性成本分析的有效性提高成本分析的合理性、客观性和指导性1.3执行部门财务部、生产车间、库房及生产辅助部门1.4关键控制点1.1准确性：对材料成本归集...

时间:2025-05-05 17:30栏目:财务管理

内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:5.1版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：存活管理流程-生产计划失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司生产科生产计划的制定。1.2控制目的根据公司产品的销售和库存情况，合理安排生产，以有效的使用公司的资源。1.3执行部门营销部销售公司和生产综合部生产科1.4关键控制点1.1谨慎性销售公司经理在审核销售内勤编制的下月度销售计划时，应充分考虑市场情况，...

时间:2025-05-05 17:30栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）制度编号:6-1版本号:2002-1页次：/项目生效日期修改版本编制人：费用报销管理制度失效序号批准人：序号日期登康公司费用报销制度第一章总则一、为加强公司经营成本的管理，规范费用核销行为，增强开支合理性，提高经营效益，特制定本制度。二、本制度规定的费用包括差旅费、业务招待费、电话费。三、本制度适用于公司各业务部门。四、费用管理原则是：总额控制，目标管理；厉行节约，合理...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.8版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-奖金福利管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司职工奖金及福利的计算和发放。1.2控制目的加强对公司奖励福利等支出的管理和控制，以保证：规范公司奖金及福利的发放计算审核程序对员工的有效激励控制公司的费用1.3执行部门劳工科和财务部1.4关键控制点1.1准确性劳工科应严格根据公司的...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.7版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-工资管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司员工工资的计算、审核和发放。1.2控制目的加强对工资计算的审核和控制，以保证：工资发放的准确及时费用的有效控制1.3执行部门劳工科、市场科和财务部1.4关键控制点1.1及时性为保证外聘销售人员能及时获得其工资，保持其工作积极性，市场科人力...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.6版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-培训费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司员工培训费用的管理。1.2控制目的根据员工培训计划加强对员工培训和费用支出的管理和控制，以保证：规范公司的员工培训计划和相关费用支出培训的有效性和经济性1.3执行部门各业务部门、劳工科和财务部1.4关键控制点1.1全面必要性劳工科在会同...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.5版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-电话费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司职员因业务发生的移动电话或住宅电话费用报销的申请、审批和控制，不包括出差发生的电话费。1.2控制目的对公司移动电话、住宅电话费费用报销进行规范以保证：明确报销的范围与权限明确报销的申请、审批流程对电话费的报销进行有效控制。1.3执...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.4版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-差旅费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对出差费用的申请、审批和报销。1.2控制目的加强对公司差旅费的相关标准和制度的制定和执行控制，以保证：规范公司职员的出差及费用报销的申请、审批程序对公司费用进行有效的管理和控制1.3执行部门各业务部门和财务部1.4关键控制点1.1有效性...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.3版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-促销费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对促销费用的管理与控制。1.2控制目的加强对促销费用的计划和使用的管理和控制，以保证：规范促销费用的申请、审批程序和权限规范促销费用的申请报销程序有效地控制公司的促销费用1.3执行部门营销部和财务部1.4关键控制点1.1经济必要市场科...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理

讨论稿内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:6.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：费用管理流程-广告费管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司广告合同的签订、审批及执行控制。（注，本流程未包括广告制作流程）1.2控制目的加强对广告合同签订及执行的管理和控制，以保证：规范广告合同的签订、审批程序和权限有效的控制相关的广告费用1.3执行部门营销部和财务部1.4关键控制点1.1完整...

时间:2025-05-05 17:31栏目:财务管理