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第八节内部审计制度中华财税信息网2002-4-10--------------------------------------------------------------------------------（一）总则第一条根据有关审计工作规定，结合一些公司的实际情况，特制定本准则。第二条目的是为了加强公司及所属公司的管理和监督，维护公司利益，提高经济效益，改善经营管理。（二）内部审计的职权第三条对违反财经法纪和大量浪费的被审计单位的直接责任人员和单位负责人，可建议公司总经理给予...
广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度北大纵横管理咨询公司二零零三年九月目录目录第一章总则1第一条释义1第二条目的1第三条范围2第二章内部审计机构2第四条执行董事2第五条审计委员会2第六条审计员2第七条外部审计机构职责3第三章内部审计的范围、依据4第八条内部审计范围4第九条审计依据4第四章内部审计内容4第十条财务活动及财务工作4第十一条公司内部控制制度4第十二条经济业务活动5第十三条离职审计5第十四条其他交办...
广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度北大纵横管理咨询公司二零零三年九月目录目录第一章总则1第一条释义1第二条目的1第三条范围2第二章内部审计机构2第四条董事长2第五条审计委员会2第六条审计师2第七条外部审计机构职责3第三章内部审计的范围、依据4第八条内部审计范围4第九条审计依据4第四章内部审计内容4第十条财务活动及财务工作4第十一条公司内部控制制度4第十二条经济业务活动5第十三条离职审计5第十四条其他交办审...
广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度北大纵横管理咨询公司二零零三年九月目录目录第一章总则1第一条释义1第二条目的1第三条范围2第二章内部审计机构2第四条执行董事2第五条审计委员会2第六条审计员2第七条外部审计机构职责3第三章内部审计的范围、依据4第八条内部审计范围4第九条审计依据4第四章内部审计内容4第十条财务活动及财务工作4第十一条公司内部控制制度4第十二条经济业务活动5第十三条离职审计5第十四条其他交办...
广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度北大纵横管理咨询公司二零零三年九月目录目录第一章总则1第一条释义1第二条目的1第三条范围2第二章内部审计机构2第四条执行董事2第五条审计委员会2第六条审计员2第七条外部审计机构职责3第三章内部审计的范围、依据4第八条内部审计范围4第九条审计依据4第四章内部审计内容4第十条财务活动及财务工作4第十一条公司内部控制制度4第十二条经济业务活动5第十三条离职审计5第十四条其他交办...
流程名称：内部审计流程-年度计划流程流程拥有者：监审部开始制定年度工作计划制定年度审计计划审批审计计划草稿审计计划成文年度审计计划结束归档签收时间各部门监审部执行董事流程名称：内部审计流程-审计实施流程流程拥有者：监审部开始签发审计通知书审批组织资料制定审计方案实施审计审计报告初稿审批实施改进出具改进跟踪审计报告审批归档结束是否否是是交换意见出具审计报告否时间各部门监审部执行董事
内部审计人员应进行后续审计,促进被审计单位对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施。内部审计机构负责人应确定年度审计工作目标，制定年度审计计划，编制人力资源计划和财务预算。内部审计机构负责人应在组织适当管理层的支持和监督下，做好与外部审计的协调工作。这个总目标的实现涉及以下主要活动：①审查和评价会计、财务和其他经济控制的稳妥性、充分性和适当性，以合理的成本建立有效控制；②查明遵循既定方针、计...
横店集团控股有限公司内部审计制度北大纵横管理咨询公司二零零三年十一月北大纵横管理咨询公司1横店集团控股有限公司内部审计制度目录第一章总则...........................................................................................1第二章机构设置及职责.......................................................................1第三章审计人员...................................................................
浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次公司内部审计工作流程YL-XZL-072003年2月20日A1/21.流程图：浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次公司内部审计工作流程YL-XZL-072003年2月20日A2/22.流程说明2.1.审计指令：公司领导直接布置审计任务。2.2.审计任务：部门领导根据审计任务要求，安排审计工作。2.3.审计方案：对被审计单位一般情况的调查；确定审计目的、重要的审计领域和帐户、...
浙江银轮机械股份有限公司文件名称文件编号生效日期版本页次内部审计制度YL-SJ-012003年2月20日A1/31.总则1.1.为了加强公司内部各项财务收支及经济活动的审计监督工作，完善内部控制制度，维护公司合法权益，改善经营管理，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》并结合公司实际，制定本规定。1.2.公司实行内部审计监督制度。内部审计监督的基本要求是：对公司范围内的经济活动及财务收支全过程的真实...
五矿总公司内部审计条例第一章总则第一条为加强公司内部审计监督，保护企业合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国会计法》以及相关法律、法规，结合五矿总公司相关经营管理规定和实际情况，制定本条例。第二条五矿总公司实行内部审计制度，设立审计部。审计部由总公司总裁和主管副总裁授权进行工作，独立行使内部审计职权，对公司总裁负责。第三条审计部依照上述国家有关法律、法规及总公司有关规定，对总...
黑龙江辰能集团公司内部审计管理制度一、总则第一条为了加强集团公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合集团公司实际情况，特制定本制度。二、审计机构和人员第二条内部审计机构：集团公司财务审计部和经营管理部。集团公司审计工作由财务审计部统一向集团公司总经理负责，经营管理部配合完成经营审计部分的工作。集团公司将根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系...
黑龙江辰能集团公司内部审计制度(暂行)一、总则第一条为了加强集团公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合集团公司实际情况，根据《黑龙江辰能集团章程》制定本制度。第二条内部审计的对象：集团公司及各子公司财务收支及其有关的经济活动。二、审计机构和人员第三条内部审计机构为财务审计部和经营管理部。集团公司审计工作由财务审计部统一向总经理负责，经营管理部配合完成经...
——投资集团有限公司内部审计管理制度一、总则第一条为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合公司实际情况，特制定本制度。二、审计机构和人员第二条内部审计机构：——投资集团有限公司审计监察部。公司将根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。第三条内审人员应具有一定的政治素质、具备相应的审计专业职称、专业知识和审计经验。第四条内审人员必须依...
中国阳光投资集团有限公司内部审计管理制度一、总则第一条为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合公司实际情况，特制定本制度。二、审计机构和人员第二条内部审计机构：中国阳光投资集团有限公司审计监察部。公司将根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。第三条内审人员应具有一定的政治素质、具备相应的审计专业职称、专业知识和审计经验。第四条内审人...
中国**投资集团有限公司内部审计管理制度一、总则第一条为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合公司实际情况，特制定本制度。二、审计机构和人员第二条内部审计机构：中国**投资集团有限公司审计监察部。公司将根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。第三条内审人员应具有一定的政治素质、具备相应的审计专业职称、专业知识和审计经验。第四条内审人员必...
