内部控制流程手册（财务管理版）流程编号:8.2版本号:2002-1项目生效日期修改版本编制人：资金管理流程-备用金管理失效序号批准人：序号日期1.1适用范围本流程适用于公司对备用金的确定、发放和管理。1.2控制目的制订备用金制度，规范公司零星小额支出程序和控制。1.3执行部门财务部，使用备用金的业务部门1.4关键控制点1.1准确性备用金实行定额管理制度。各业务部门于每年年末制订下一年度的备用金额度，并报送财务部审核...
