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CYD990127BJ(GB)-creditmanual(appendix12)Page1of1附录12单项交易风险评估审批准则考虑放贷拒绝客户总体创利>0客户总体创利<0上报总行审批、决策分行做客户总体创利评估单项信贷交易风险级别4级-10级单项信贷交易风险级别1级-3级分行长审批权限内的可由分行长决策放贷审批分行长审批权限外的上报总行做审批、决策单项信贷交易风险评估客户授信风险级别1级-3级*客户授信风险级别4级-7级客户授信风险评估单项信贷交易风险评估考...
附录3定量评级系统使用准则客户风险定量评级系统是利用客户的年度财务报表对客户财务状况进行定量评级的自动评级系统。申请贷款的客户进入定量评级系统的准则如下：一.客户必须有完整真实的年度财务报表1.年度财务报表包括资产负债表、损益表和现金流量表，缺一不可。2.财务报表应为上一年的年度报表，不可用季报表或月报表代替。在特殊情况下，经总行信审中心批准后，可以把季(月)报表折算成年度报表后使用。3.财务报表的格式...
附录1客户初选准则一、客户必须满足以下所列准则才能通过初选：1.持有县级以上工商行政管理部门核发的有效的法人营业执照，或经主管机关核准登记。2.除不需要经工商部门核准登记的事业法人之外，应当经过工商部门办理年检手续。3.拥有法定资本金和固定的生产经营场所。4.实行独立核算。5.在其他金融机构没有逾期未清偿债务。6.除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累积额未超过其净资产总额的50%。7....
AuditingMaterityReserchofIndependentAuditingStandards独立审计准则之审计重要性研究张绍光zhangsg8@163.com（华东交通大学经济管理学院江西南昌330013）摘要：去年，我国上市造假行为被屡屡爆光，一些上市公司如银广夏、东方电子、蓝田股分一夜间凤凰变乌鸦，造假者受到了处罚，对上市公司报表进行审计的注册会计师也受到了千夫所指，审计失败由多种原因造成，独立审计准则也难逃其咎，本文通过对审计重要性的研究来探论独立...
天津春发管理模式设计稿XZ-ZW/ZD---02保安人员值勤准则第一条为规范保安人员值勤行为，保证公司财产和员工安全，特制定本准则。第二条保安人员代表本公司执行勤务，每日24小时值班。第三条本准则适用于公司警卫班、安保部工作人员。第四条保安人员的职责：（一）维持公司治安秩序，预防、警戒安全事故发生。（二）对公司及行政办公场所突发事故应急处理。（三）对进出公司外来人员的治安管制、联络登记事项。（四）对进出公司车...
天津春发管理模式设计稿XZ-ZW/ZD---02保安人员值勤准则第一章总则第一条为规范保安人员值勤行为，特制订本准则。第二条保安人员代表本公司执行勤务，每日24小时值班。第三条本准则适用于公司警卫班、安保部工作人员。第二章细则第四条保安人员的职责：（详见该岗的岗位描述）（一）公司及行政办公场所各种事故预防、警戒及厂区巡逻事项。（二）公司及行政办公场所突发事故应急处理。（三）进出公司及行政办公场所来宾及员工治安...
上市公司治理准则中国证券监督管理委员会国家经济贸易委员会证监发[2002]1号二○○二年一月七日导言为推动上市公司建立和完善现代企业制度，规范上市公司运作，促进我国证券市场健康发展，根据《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规确定的基本原则，并参照国外公司治理实践中普遍认同的标准，制订本准则。本准则阐明了我国上市公司治理的基本原则、投资者权利保护的实现方式，以及上市公司董事、监事、经理等高级管理人员...
上市公司治理准则证监发[2002]1号导言为推动上市公司建立和完善现代企业制度，规范上市公司运作，促进我国证券市场健康发展，根据《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规确定的基本原则，并参照国外公司治理实践中普遍认同的标准，制订本准则。本准则阐明了我国上市公司治理的基本原则、投资者权利保护的实现方式，以及上市公司董事、监事、经理等高级管理人员所应当遵循的基本的行为准则和职业道德等内容。本准则适用于中...
五、公司警卫人员值勤准则(一)总则第一条本公司为使警卫人员值勤执行任务有所依据，特订定本准则。第二条警卫人员的服勤，系代表本公司执行职务。第三条警卫勤务应每日24小时执行不辍，其各班服勤时间，由警卫课订定呈准公布实施。第四条警卫人员的职责规定如下：1.工厂及办公处所各种事故之预防，警戒及厂区(房)巡逻事项。2.工厂及办公处所突发事故之应急措施。3.进出工厂及办公处所的外宾及员工之管制，联络...
二、资金预算作业准则□总则第一条目的及依据为提高各公司经营效暨配合财务部门统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以期达成资金运用之最高效益，特依“关系企业资金调度控制办法”第一至四条规定，订定本准则。第二条资金范围本准则所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现之有价证券而言。为期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指...
二、出纳作业处理准则第一条本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。第二条为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经管。第三条零用款项的支付零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”二份，一份自存，一份检同所有支出凭证并呈会计部门请款。第五条除...
七、工业安全管理准则□总则(一)本公司为维护公共安全及避免人员物品之损害特订本准则。(二)本准则所称安全管理，包括空袭、火灾、窃盗、风灾、地震、水灾及身体伤害的预防及抢救之一切措施。(三)本公司安全管理，除依政府法令规定外，悉依本准则办理。(四)安全管理之指挥监督除身体伤害由平时业务上的主管人员指挥监督外，应组织统一安全卫生委员会及消防队。本公司人员均有防止灾变及抢救损害的职责。(五)领班...
